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增值税发票查询平台操作使用常见问题
发布者:陈海萍 发布日期:2016-05-15 浏览次数:1130 分类:财务知识

 

 

 

 

增值税发票查询平台常见问题解答

 

 

 

 

 

1登录系统提示纳税人档案信息不存在,如何处理?

 

 

 

  请确认是否属于纳税信用A级企业,如果是A级企业,可联系主管税务机关进行核实。

 

 

2发票勾选功能可以查询的发票范围是什么?

 

 

 

  由增值税发票管理新系统开具以及3月1日起使用扫描认证方式采集的、尚未申报抵扣(或退税)的增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票信息:

  1)发票状态为正常且未超过抵扣时限(按月申报纳税人为本月1日的前180日,按季度申报纳税人为本季度首月1日的前180日)的发票;

 

  2)发票金额为正数的发票。

 

 

3确认勾选操作每个月能够执行几次?是必须执行的吗?

 

 

 

  1、确认勾选操作是对当月所有已勾选发票的最终确认,一旦确认,系统将对数据进行处理,因此每个月只能执行一次,确认之后将无法回退。

  2、系统有自动执行确认操作的功能,如果纳税人当月勾选了发票,忘记执行勾选确认操作,系统会在每月最后1日的22点自动将所有已勾选的发票信息进行自动确认。

  3、如纳税人当月未勾选发票,无需专门执行勾选或确认操作。

  4、若纳税人确认勾选之后,当月仍有发票需要抵扣(或退税),可进行扫描认证。

 

 

4何时能够对发票进行勾选处理操作?

 

  每月确认勾选操作完成之前的任意一日均可,最晚为当月最后1日的22点之前。

 

 

5可以对哪些发票进行发票勾选操作?

 

  来源于电子底账系统且状态为正常、金额为正数的发票。

6什么情况下不可以执行发票勾选或撤销勾选操作:

 

  1、当前月份已经执行过确认勾选操作(包括每月最后1日22点系统自动确认的);

  2、发票状态为非正常(含作废、失控、红冲等)的发票;

  3、已通过扫描认证的发票(默认置为已勾选状态且不可变更,说明纳税人已通过扫描认证的方式采集了发票信息)。

 

 

7同一张发票既进行了发票勾选,又使用了扫描仪进行扫描认证,有什么影响?

 

  通常以扫描认证为准(扫描认证结果通常先于勾选操作保存到税局端的税控系统),因此不会出现重复抵扣的问题。建议纳税信用A级的纳税人优先使用更为方便、高效的增值税发票查询平台替代原有扫描认证的方式。

8收到的纸质发票在增值税发票查询平台的发票查询、发票勾选功能中始终无法检索到,原因是什么,如何处理?

 

  1、系统的数据同步周期至少需要1天,因此当天开具的发票无法在本平台进行检索;

  2、此份发票的状态为非正常,且超过2个月;

  3、此份发票已经超过抵扣时限;

  4、此份发票在以前已经申报抵扣过了;

  5、此份发票电子数据属于历史数据,尚未进入本系统处理的范围;

  6、税务局端的相关系统、网络出现故障,导致相关发票数据未能及时的同步到本系统;

  7、开票方未上传发票信息或者为假发票。

  月末未查询到发票信息,可能影响纳税人次月的正常申报抵扣(或退税)业务,则建议纳税人仍使用扫描认证的方式。

9批量勾选的文件格式有何要求?

 

  1、excel 2003格式的xls文件;

  2、单元格内容依次为发票代码、发票号码、开票日期、是否勾选;

 

  3、所有单元格为文本格式,开票日期为YYYY-MM-DD格式的数字,勾选状态只能为:是、否。上传文件前,请先核对需要勾选的发票状态是否为“是”,否则无法实现批量勾选处理。

 

10发票勾选结果是否可以撤销?

 

  在尚未完成当月的勾选确认操作前,纳税人可以撤销之前的勾选操作结果。

(来源:上海税务)